资本市场信息披露

安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)(“安永华明”,我们)在质量控制方面一贯秉承细致、严谨的管理理念。根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定,为切实达到严格、高效地进行质量控制的内部管理目标,我们在对业务质量承担的领导责任、相关职业道德要求、客户关系和具体业务的接受与保持、人力资源、业务执行及监控等六个方面都制定了相应的内部管理制度和政策,这些制度和政策构成了安永华明完整、全面的质量控制体系。我所的质量控制体系符合中国注册会计师执业准则《质量控制准则第5101号—会计师事务所对执行财务报表审计和审阅、其他鉴证和相关服务业务实施的质量控制》的规定。

2019 年下半年,证监会组织派出机构例行对我事务所进行了全面的执业质量检查,检查范围涵盖了本所内部治理、质量控制体系、独立性遵循情况等方面以及证券期货相关审计项目的执业质量,检查时间历时半年有余。2020 年 2 月,证监会北京监管局和江苏监管局分别对本所和五个项目签字注册会计师出具警示函。警示函中所提及事项并不影响本所已经发表的审计意见。在此次检查过程中,证监会还抽查了约4500名从业人员及其近亲属的个人独立性情况,结果显示仅有一名初级员工存在个人违规情况,其他从业人员及其近亲属全部严格遵守独立性相关的法规。北京证监局对这名违规人员个人出具了警示函。尽管该人的违规情况占所有受查人员的比例非常微小,且不影响本所质量控制体系的有效性和涉及审计项目的工作质量,本所亦对此做出了严肃处理,该名人员已经离职,以充分彰显本所对恪守职业操守的坚定态度和决心。

尽管警示函对于本所承接证券业务没有影响,且不属于行政处罚,它是证监会非行政处罚性监管措施的一种,但在收到警示函后,本所高度重视,先后开展了“审计质量日”、强化反舞弊审计程序专题培训等一系列专项活动,以强化审计人员的质量意识,落实提高审计质量的相关举措。

本所深信,质量是我们执业必备的基石,是持续不变的核心价值。我们将坚持职业诚信,坚守职业道德,继续严把审计质量,努力践行审计质量守门人的责任,以高质量的专业服务,为注册会计师行业持续健康发展做出贡献!

资本市场执业基本信息表

会计师事务所名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
受中国证监会处理处罚情况(注1) 行政处罚(注2) 会计师事务所(家次) 0
从业人员(人次) 0
证券市场禁入(人次)(注3) 0
暂不受理、中止审核与行政许可相关文件(注4) 0
暂停承接证券业务(注5) 0
行政监管措施(注6) 会计师事务所(家次) 2
从业人员(人次) 13
2020年度业务收入(亿元)(注7) 证券业务收入 21.46
收入总额 47.60
执业人员(注8) 合伙人数量 189
注册会计师人数 1,645
国际会计网络 安永
职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和(万元)(注9) 超过20,000万元
2020年度上市公司年报审计项目情况(注10) 家数 100
财务报表审计收费总额(亿元) 8.24
主要行业(注11) 制造业(44)、金融业(18)、批发和零售业(6)、信息传输、软件和信息技术服务业(5)、房地产业(5)
资产均值(亿元) 8,030.38
收费均值(万元) 824.00

注:

1、诚信记录数据期间为2018年1月1日至2020年12月31日;

2、行政处罚指会计师事务所及其从业人员违反《证券法》规定,未勤勉尽责,证监会给予警告、罚款、没收违法所得、暂停或者撤销证券服务业务资格等措施;

3、证券市场禁入是指从事证券业务的人员因违反法律、行政法规或者国务院证券监督管理机构的有关规定,情节严重的,被证监会给予一定期限内不得从事证券业务或不得担任上市公司董事、监事、高级管理人员的处罚;

4、暂不受理、中止审核与行政许可相关文件指根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》(证监会令第138号),会计师事务所及其从业人员因涉嫌违法违规被中国证监会及其派出机构立案调查,或者被司法机关侦查,尚未结案,且涉案行为与其为申请人提供服务的行为属于同类业务或对市场具有重大影响的,我会将不予受理或者中止审查相关行政许可申请材料;

5、暂停承接证券业务指根据《财政部 证监会关于会计师事务所从事证券期货相关业务有关问题的通知》(财会〔2012〕2号)的规定,对两年内受到两次以上行政处罚的会计师事务所暂停其承接证券业务并要求其限期整改;

6、行政监管措施指会计师事务所及其从业人员未严格按照执业准则规定从事证券服务业务,违规情节尚未达到立案调查标准的,证监会给予责令改正、出具警示函、监管谈话等行政监管措施;

7、业务收入期间为2020年1月1日至2020年12月31日;

8、执业人员数量截至2020年12月31日数据;

9、职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和截至2020年12月31日;

10、2020年度上市公司年报审计情况截至2021年4月30日A股与B股上市公司已披露数据;

11、主要行业指会计师事务所上市公司客户行业分布前五名,行业名称后数字为客户家数,行业分类采用证监会门类行业。

受中国证监会处理处罚情况表

2019 年下半年,证监会组织派出机构例行对我事务所进行了全面的执业质量检查,检查范围涵盖了本所内部治理、质量控制体系、独立性遵循情况等方面以及证券期货相关审计项目的执业质量,检查时间历时半年有余。2020 年 2 月,证监会北京监管局和江苏监管局分别对本所和五个项目签字注册会计师出具警示函。警示函中所提及事项并不影响本所已经发表的审计意见。在此次检查过程中,证监会还抽查了约4500名从业人员及其近亲属的个人独立性情况,结果显示仅有一名初级员工存在个人违规情况,其他从业人员及其近亲属全部严格遵守独立性相关的法规。北京证监局对这名违规人员个人出具了警示函。尽管该人的违规情况占所有受查人员的比例非常微小,且不影响本所质量控制体系的有效性和涉及审计项目的工作质量,本所亦对此做出了严肃处理,该名人员已经离职,以充分彰显本所对恪守职业操守的坚定态度和决心。

序号 处理处罚对象 处理处罚类型 处理处罚决定文号 处理处罚决定名称 处理处罚机关 处理处罚
日期
是否仍影响
目前执业
1 安永华明 行政监管措施 江苏证监局行政监管措施决定书〔2020〕21号  关于对安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)及注册会计师汤哲辉、赵振采取出具警示函监管措施的决定 江苏局 2020年2月17日
2 安永华明 行政监管措施 中国证券监督管理委员会北京监管局行政监管措施决定书[2020] 27号 关于对汪敏康采取出具警示函措施的决定 北京局 2020年2月19日
3 安永华明 行政监管措施 中国证券监督管理委员会北京监管局行政监管措施决定书[2020] 36号 关于对安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)采取出具警示函监管措施的决定 北京局 2020年2月24日
4 安永华明 行政监管措施 中国证券监督管理委员会北京监管局行政监管措施决定书[2020] 35,37-39号 关于对费凡、施瑾、谈朝晖、方瑜、董彦亮、何凝、赵雅、马婧、陈思、吴军采取出具警示函监管措施的决定 北京局 2020年2月24日

注:

1、处理处罚类型包括行政处罚,证券市场禁入,暂不受理、中止审核与行政许可相关文件,暂停承接证券业务,行政监管措施;按上述处理处罚类型顺序进行排序,同一处理处罚类型按照处理处罚日期先后顺序排序;

2、处理处罚对象包括会计师事务所与执业人员,对象包括执业人员的需填写具体姓名;处理处罚决定同时涉及会计师事务所与执业人员的,先填写会计师事务所名称,再填写执业人员姓名;

3、处理处罚数据期间为2018年1月1日至2020年12月30日;

4、对于受到中国证监会采取暂不受理、中止审核与行政许可相关文件,证券市场禁入,以及被中国证监会与财政部暂停承接证券业务,目前尚在执行期间的,请填写是,其他则填写无。

2020年度上市公司年报审计项目情况表

序号 证券代码(注1) 证券简称 所属行业(注2) 资产总计(亿元)(注3) 审计收费(万元)(注4)
1000014.SZ沙河股份房地产业24.3450.00
2000027.SZ深圳能源电力、热力、燃气及水生产和供应业1,140.62197.00
3000028.SZ国药一致*批发和零售业395.95683.91
4000063.SZ中兴通讯制造业1,506.35810.00
5000415.SZ渤海租赁租赁和商务服务业2,502.12265.00
6000423.SZ东阿阿胶制造业109.5080.00
7000625.SZ长安汽车制造业1,209.16386.00
8000736.SZ中交地产房地产业995.03418.00
9000776.SZ广发证券金融业4,574.64225.00
10000895.SZ双汇发展制造业347.04285.00
11000933.SZ神火股份制造业606.37220.00
12000951.SZ中国重汽制造业371.17134.00
13000999.SZ华润三九*制造业220.10239.00
14001896.SZ豫能控股电力、热力、燃气及水生产和供应业223.6735.00
15002085.SZ万丰奥威*制造业159.73443.80
16002088.SZ鲁阳节能*制造业33.0476.00
17002142.SZ宁波银行金融业16,267.49258.00
18002314.SZ南山控股*房地产业522.98393.00
19002399.SZ海普瑞*制造业190.26260.00
20002460.SZ赣锋锂业*制造业220.20122.00
21002462.SZ嘉事堂批发和零售业141.34440.00
22002558.SZ巨人网络*信息传输、软件和信息技术服务业108.35395.00
23002594.SZ比亚迪制造业2,010.17530.00
24002611.SZ东方精工*制造业63.23305.00
25002945.SZ华林证券金融业247.96100.00
26002989.SZ中天精装*建筑业30.5680.00
27300037.SZ新宙邦制造业73.96170.00
28300357.SZ我武生物制造业16.0575.00
29300493.SZ润欣科技*信息传输、软件和信息技术服务业10.8992.00
30300511.SZ雪榕生物*农、林、牧、渔业45.65230.00
31300676.SZ华大基因科学研究和技术服务业111.95450.00
32300759.SZ康龙化成*科学研究和技术服务业119.09190.00
33300999.SZ金龙鱼*制造业1,791.77430.00
34600011.SH华能国际电力、热力、燃气及水生产和供应业4,382.062,252.00
35600019.SH宝钢股份*制造业3,562.25311.70
36600031.SH三一重工制造业1,262.55300.00
37600062.SH华润双鹤*制造业124.16185.00
38600115.SH东方航空交通运输、仓储和邮政业2,824.09890.00
39600138.SH中青旅租赁和商务服务业170.55181.42
40600196.SH复星医药*制造业836.86275.00
41600320.SH振华重工制造业793.21470.00
42600362.SH江西铜业制造业1,408.82610.00
43600415.SH小商品城*租赁和商务服务业287.50222.50
44600500.SH中化国际*制造业559.37650.00
45600511.SH国药股份*批发和零售业249.0561.00
46600548.SH深高速交通运输、仓储和邮政业551.45460.00
47600563.SH法拉电子*制造业36.5095.40
48600584.SH长电科技*制造业323.28360.00
49600588.SH用友网络*信息传输、软件和信息技术服务业169.50213.00
50600657.SH信达地产房地产业942.79400.00
51600750.SH江中药业制造业49.2480.00
52600808.SH马钢股份*制造业807.11538.50
53600822.SH上海物贸*批发和零售业21.92191.86
54600841.SH上柴股份*制造业91.81100.00
55600956.SH新天绿能电力、热力、燃气及水生产和供应业572.58252.00
56600983.SH惠而浦*制造业70.13170.00
57600989.SH宝丰能源*制造业381.05460.00
58601005.SH重庆钢铁*制造业399.50225.00
59601009.SH南京银行*金融业15,170.76300.00
60601168.SH西部矿业*采矿业479.04340.00
61601169.SH北京银行金融业29,000.14494.00
62601187.SH厦门银行*金融业2,851.50144.00
63601200.SH上海环境*水利、环境和公共设施管理业270.57300.00
64601326.SH秦港股份交通运输、仓储和邮政业262.43400.00
65601336.SH新华保险*金融业10,043.761,858.50
66601512.SH中新集团房地产业257.46380.00
67601555.SH东吴证券*金融业1,054.75136.00
68601628.SH中国人寿*金融业42,524.106,264.00
69601668.SH中国建筑建筑业21,921.744,010.00
70601696.SH中银证券金融业539.60178.00
71601788.SH光大证券*金融业2,287.36418.00
72601800.SH中国交建建筑业13,041.692,390.00
73601818.SH光大银行金融业53,681.10490.00
74601828.SH美凯龙*租赁和商务服务业1,315.48750.00
75601838.SH成都银行金融业6,524.34330.00
76601880.SH辽港股份*交通运输、仓储和邮政业345.26338.00
77601881.SH中国银河金融业4,457.30336.93
78601899.SH紫金矿业*采矿业1,823.131,180.00
79601933.SH永辉超市批发和零售业561.58460.00
80601939.SH建设银行*金融业281,322.5414,096.00
81601988.SH中国银行*金融业244,026.5923,700.00
82601992.SH金隅集团*制造业2,913.52580.00
83601997.SH贵阳银行*金融业5,906.80350.00
84603214.SH爱婴室*批发和零售业17.11150.00
85603323.SH苏农银行*金融业1,394.40108.00
86603348.SH文灿股份*制造业56.01198.00
87603421.SH鼎信通讯信息传输、软件和信息技术服务业43.7674.00
88603556.SH海兴电力*制造业70.69215.00
89603650.SH彤程新材*制造业45.84180.00
90603659.SH璞泰来*制造业144.86254.11
91605336.SH帅丰电器制造业19.9680.00
92688008.SH澜起科技*制造业84.19170.00
93688009.SH中国通号制造业1,053.28690.00
94688099.SH晶晨股份*信息传输、软件和信息技术服务业36.86178.00
95688128.SH中国电研*科学研究和技术服务业39.94140.00
96688139.SH海尔生物*制造业39.43170.00
97688177.SH百奥泰-U*制造业23.93168.00
98688336.SH三生国健*制造业49.54128.00
99688366.SH昊海生科*制造业62.99168.00
100688677.SH海泰新光*制造业4.1783.00

注:

1、包括截至2021年4月30日已披露2020年年报的A股与B股上市公司,按证券代码升序排序;

2、上市公司所属行业,行业分类采用证监会门类行业;

3、为上市公司合并报表总资产;

4、除标注*的上市公司外,其他上市公司的审计收费只包含年报审计费用,不包含内控审计费用,为含税金额。