资本市场信息披露

安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)(“安永华明”,我们)在质量控制方面一贯秉承细致、严谨的管理理念。根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定,为切实达到严格、高效地进行质量控制的内部管理目标,我们在对业务质量承担的领导责任、相关职业道德要求、客户关系和具体业务的接受与保持、人力资源、业务执行及监控等六个方面都制定了相应的内部管理制度和政策,这些制度和政策构成了安永华明完整、全面的质量控制体系。我所的质量控制体系符合中国注册会计师执业准则《质量控制准则第5101号—会计师事务所对执行财务报表审计和审阅、其他鉴证和相关服务业务实施的质量控制》的规定。

2019 年下半年,证监会组织派出机构例行对我事务所进行了全面的执业质量检查,检查范围涵盖了本所内部治理、质量控制体系、独立性遵循情况等方面以及证券期货相关审计项目的执业质量,检查时间历时半年有余。2020 年 2 月,证监会北京监管局和江苏监管局分别对本所和五个项目签字注册会计师出具警示函。警示函不属于行政处罚,其出具旨在告知我们检查结果,并提示我们严格遵照相关法律法规和中国注册会计师执业准则的规定,及时采取措施加强内部管理,健全质量控制制度,确保审计执业质量。就收到警示函的五个项目,本所已经审视其审计是按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作,获取了充分、适当的审计证据。警示函中所提及事项并不影响本所已经发表的审计意见。在此次检查过程中,证监会还抽查了约4500名从业人员及其近亲属的个人独立性情况,结果显示仅有一名初级员工存在个人违规情况,其他从业人员及其近亲属全部严格遵守独立性相关的法规。北京证监局对这名违规人员个人出具了警示函。尽管该人的违规情况占所有受查人员的比例非常微小,且不影响本所质量控制体系的有效性和涉及审计项目的工作质量,本所亦对此做出了严肃处理,该名人员已经离职,以充分彰显本所对恪守职业操守的坚定态度和决心。

尽管警示函对于本所承接证券业务没有影响,且不属于行政处罚,它是证监会非行政处罚性监管措施的一种,但在收到警示函后,本所高度重视,先后开展了“审计质量日”、强化反舞弊审计程序专题培训等一系列专项活动,以强化审计人员的质量意识,落实提高审计质量的相关举措。

本所深信,质量是我们执业必备的基石,是持续不变的核心价值。我们将坚持职业诚信,坚守职业道德,继续严把审计质量,努力践行审计质量守门人的责任,以高质量的专业服务,为注册会计师行业持续健康发展做出贡献!

资本市场执业基本信息表

会计师事务所名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
受中国证监会处理处罚情况(注1) 行政处罚(注2) 会计师事务所(家次) 0
从业人员(人次) 0
证券市场禁入(人次)(注3) 0
暂不受理、中止审核与行政许可相关文件(注4) 0
暂停承接证券业务(注5) 0
行政监管措施(注6) 会计师事务所(家次) 2
从业人员(人次) 13
2019年度业务收入(亿元) 证券业务收入 17.53
收入总额 43.75
执业人员(注7) 合伙人数量 173
注册会计师人数 1,642
国际会计网络 安永
职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和(万元)(注8) 超过8,000万元
2019年度上市公司年报审计项目情况(注9) 家数 94
财务报表审计收费总额(亿元) 4.82
主要行业(注10) 制造业(41)、金融业(19)、批发和零售业(5)、信息传输、软件和信息技术服务业(5)、房地产业(5)
资产均值(亿元) 7,601.15
收费均值(万元) 512.75

注:

1、受中国证监会处理处罚数据期间为2017年1月1日至2020年6月30日;

2、行政处罚指会计师事务所及其从业人员违反《证券法》等的规定,未勤勉尽责,证监会给予警告、罚款、没收违法所得、暂停或者撤销证券服务业务资格等措施;2017年以来证监会未作出暂停或者撤销证券服务业务资格的行政处罚。

3、证券市场禁入是指从事证券业务的人员因违反法律、行政法规或者国务院证券监督管理机构的有关规定,情节严重的,被证监会采取一定期限内不得从事证券业务或不得担任上市公司董事、监事、高级管理人员的处罚;

4、暂不受理、中止审核与行政许可相关文件指根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》(证监会令第138号),会计师事务所及其从业人员因涉嫌违法违规被中国证监会及其派出机构立案调查,或者被司法机关侦查,尚未结案,且涉案行为与其为申请人提供服务的行为属于同类业务或对市场具有重大影响的,证监会将不予受理或者中止审查相关行政许可申请材料;

5、暂停承接证券业务指根据原《财政部 证监会关于会计师事务所从事证券期货相关业务有关问题的通知》(财会〔2012〕2号)的规定,对两年内受到两次以上行政处罚的会计师事务所,证监会联合财政部暂停其承接证券业务并要求其限期整改;2017年以来被采取暂停承接证券业务的3家会计师事务所目前均已整改完成并恢复其承接证券业务;

6、行政监管措施指会计师事务所及其从业人员未严格按照执业准则规定从事证券服务业务,违规情节尚未达到立案调查标准的,证监会给予责令改正、出具警示函、监管谈话等行政监管措施;

7、执业人员数量截至2020年6月30日数据;

8、数据截至2019年12月31日;

9、2019年度上市公司年报审计项目情况截至2020年6月30日A股与B股上市公司已披露数据;

10、主要行业指会计师事务所上市公司客户行业分布前五名,行业名称后数字为客户家数,行业分类采用证监会门类行业。

受中国证监会处理处罚情况表

2019 年下半年,证监会组织派出机构例行对我事务所进行了全面的执业质量检查,检查范围涵盖了本所内部治理、质量控制体系、独立性遵循情况等方面以及证券期货相关审计项目的执业质量,检查时间历时半年有余。2020 年 2 月,证监会北京监管局和江苏监管局分别对本所和五个项目签字注册会计师出具警示函。警示函不属于行政处罚,其出具旨在告知我们检查结果,并提示我们严格遵照相关法律法规和中国注册会计师执业准则的规定,及时采取措施加强内部管理,健全质量控制制度,确保审计执业质量。就收到警示函的五个项目,本所已经审视其审计是按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作,获取了充分、适当的审计证据。警示函中所提及事项并不影响本所已经发表的审计意见。在此次检查过程中,证监会还抽查了约4500名从业人员及其近亲属的个人独立性情况,结果显示仅有一名初级员工存在个人违规情况,其他从业人员及其近亲属全部严格遵守独立性相关的法规。北京证监局对这名违规人员个人出具了警示函。尽管该人的违规情况占所有受查人员的比例非常微小,且不影响本所质量控制体系的有效性和涉及审计项目的工作质量,本所亦对此做出了严肃处理,该名人员已经离职,以充分彰显本所对恪守职业操守的坚定态度和决心。

序号 处理处罚对象 处理处罚类型 处理处罚决定文号 处理处罚决定名称 处理处罚机关 处理处罚
日期
是否仍影响
目前执业
1 安永华明 行政监管措施 江苏证监局行政监管措施决定书〔2020〕21号  关于对安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)及注册会计师汤哲辉、赵振采取出具警示函监管措施的决定 江苏局 2020年2月17日
2 安永华明 行政监管措施 中国证券监督管理委员会北京监管局行政监管措施决定书[2020] 27号 关于对汪敏康采取出具警示函措施的决定 北京局 2020年2月19日
3 安永华明 行政监管措施 中国证券监督管理委员会北京监管局行政监管措施决定书[2020] 36号 关于对安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)采取出具警示函监管措施的决定 北京局 2020年2月24日
4 安永华明 行政监管措施 中国证券监督管理委员会北京监管局行政监管措施决定书[2020] 35,37-39号 关于对费凡、施瑾、谈朝晖、方瑜、董彦亮、何凝、赵雅、马婧、陈思、吴军采取出具警示函监管措施的决定 北京局 2020年2月24日

注:

1、处理处罚类型包括行政处罚,证券市场禁入,暂不受理、中止审核与行政许可相关文件,暂停承接证券业务,行政监管措施;按上述处理处罚类型顺序进行排序,同一处理处罚类型按照处理处罚日期先后顺序排序;

2、处理处罚对象包括会计师事务所与执业人员,对象包括执业人员的需填写具体姓名;处理处罚决定同时涉及会计师事务所与执业人员的,先填写会计师事务所名称,再填写执业人员姓名;

3、处理处罚数据期间为2017年1月1日至2020年6月30日;

4、对于受到中国证监会采取暂不受理、中止审核与行政许可相关文件,证券市场禁入,以及被中国证监会与财政部暂停承接证券业务,目前尚在执行期间的,请填写是,其他则填写无。

2019年度上市公司年报审计项目情况表

序号 证券代码 证券简称 所属行业 资产总计(亿元) 审计收费(万元)
1000014.SZ沙河股份房地产业19.7250.00
2000027.SZ深圳能源电力、热力、燃气及水生产和供应业961.12197.00
3000028.SZ国药一致批发和零售业335.21396.81
4000063.SZ中兴通讯制造业1,412.02810.00
5000415.SZ渤海租赁租赁和商务服务业2,655.37265.00
6000423.SZ东阿阿胶制造业116.5475.00
7000625.SZ长安汽车制造业976.17386.00
8000736.SZ中交地产房地产业474.92258.00
9000776.SZ广发证券金融业3,943.91225.00
10000895.SZ双汇发展制造业286.33275.00
11000933.SZ神火股份制造业493.94213.00
12000999.SZ华润三九制造业201.04188.00
13001896.SZ豫能控股电力、热力、燃气及水生产和供应业199.835.00
14002083.SZ孚日股份制造业100.73446.00
15002085.SZ万丰奥威制造业139.89423.00
16002088.SZ鲁阳节能制造业30.8476.00
17002142.SZ宁波银行金融业13,177.17255.00
18002202.SZ金风科技制造业1,030.57465.50
19002269.SZ美邦服饰制造业63.78390.00
20002314.SZ南山控股房地产业430.16367.00
21002399.SZ海普瑞制造业152.42220.00
22002460.SZ赣锋锂业制造业142.13100.00
23002462.SZ嘉事堂批发和零售业130.37430.00
24002558.SZ巨人网络信息传输、软件和信息技术服务业99.40395.00
25002594.SZ比亚迪制造业1,956.42316.00
26002945.SZ华林证券金融业165.1080.00
27002966.SZ苏州银行金融业3,434.72255.00
28300037.SZ新宙邦制造业49.49145.00
29300357.SZ我武生物制造业14.2870.00
30300493.SZ润欣科技信息传输、软件和信息技术服务业9.74110.00
31300511.SZ雪榕生物农、林、牧、渔业38.42170.00
32300676.SZ华大基因科学研究和技术服务业59.09345.00
33300759.SZ康龙化成科学研究和技术服务业99.35202.80
34600011.SH华能国际电力、热力、燃气及水生产和供应业4,135.972,252.00
35600019.SH宝钢股份制造业3,396.33216.70
36600031.SH三一重工制造业905.41300.00
37600062.SH华润双鹤制造业112.77144.00
38600115.SH东方航空交通运输、仓储和邮政业2,829.36775.00
39600138.SH中青旅租赁和商务服务业164.37175.00
40600196.SH复星医药制造业761.20275.00
41600320.SH振华重工制造业744.11470.00
42600362.SH江西铜业制造业1,349.14550.00
43600415.SH小商品城租赁和商务服务业313.23175.00
44600511.SH国药股份批发和零售业241.94153.10
45600548.SH深高速交通运输、仓储和邮政业449.24202.00
46600563.SH法拉电子制造业32.3255.12
47600584.SH长电科技制造业335.82320.00
48600588.SH用友网络信息传输、软件和信息技术服务业175.38213.00
49600657.SH信达地产房地产业986.05400.00
50600750.SH江中药业制造业47.5975.00
51600808.SH马钢股份制造业863.22420.00
52600822.SH上海物贸批发和零售业16.00116.60
53600841.SH上柴股份制造业74.52100.00
54600983.SH惠而浦制造业75.83170.00
55600989.SH宝丰能源制造业332.95400.00
56601005.SH重庆钢铁制造业269.76225.00
57601009.SH南京银行金融业13,434.35150.00
58601168.SH西部矿业采矿业445.17363.01
59601169.SH北京银行金融业27,370.40289.00
60601200.SH上海环境水利、环境和公共设施管理业208.85240.00
61601211.SH国泰君安金融业5,593.14295.00
62601326.SH秦港股份交通运输、仓储和邮政业254.80400.00
63601336.SH新华保险*金融业8,789.701,503.00
64601512.SH中新集团房地产业231.30380.00
65601555.SH东吴证券*金融业962.35136.00
66601600.SH中国铝业制造业2,030.712,272.00
67601628.SH中国人寿*金融业37,267.345,598.00
68601696.SH中银证券金融业483.12178.00
69601788.SH光大证券*金融业2,040.90315.50
70601800.SH中国交建建筑业11,203.992,200.00
71601818.SH光大银行金融业47,334.31480.00
72601828.SH美凯龙租赁和商务服务业1,222.94750.00
73601838.SH成都银行金融业5,583.86190.00
74601880.SH大连港交通运输、仓储和邮政业350.98166.40
75601881.SH中国银河金融业3,156.66174.50
76601899.SH紫金矿业采矿业1,238.311,020.00
77601939.SH建设银行*金融业254,362.615,696.00
78601988.SH中国银行金融业227,697.445,113.00
79601992.SH金隅集团制造业2,821.24580.00
80601997.SH贵阳银行金融业5,603.99180.00
81603157.SH拉夏贝尔制造业80.12373.70
82603214.SH爱婴室批发和零售业16.55170.83
83603323.SH苏农银行金融业1,259.55108.00
84603421.SH鼎信通讯信息传输、软件和信息技术服务业37.4980.00
85603556.SH海兴电力制造业67.86151.44
86603650.SH彤程新材制造业40.93117.45
87603659.SH璞泰来制造业81.31217.00
88688008.SH澜起科技**制造业77.81170.00
89688009.SH中国通号制造业975.13660.00
90688099.SH晶晨股份信息传输、软件和信息技术服务业33.23174.41
91688128.SH中国电研科学研究和技术服务业35.41100.00
92688139.SH海尔生物制造业30.40126.00
93688177.SH百奥泰-U制造业10.14168.00
94688366.SH昊海生科制造业61.5295.00

注:

1、包括截至2020年6月30日已披露2019年年报的A股与B股上市公司,按证券代码升序排序;

2、上市公司所属行业,行业分类采用证监会门类行业;

3、为上市公司合并报表总资产;

4、审计收费为年报审计费用,其中*标记项目含内控审计费用,其余则不包含内控审计费用。标记为**为不含税金额,其他均为含税金额。